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CFODC举办财务年度决算与汇算清缴实务培训

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    国地税合并后的首个企业所得税汇算清缴申报期已然严峻登场。在现行税收征管法下,面对今年的这场汇算清缴“大考”,你是否已经做好如下功课?


备考:

       现行税收征管法的改革动向是什么?

2018年税收法规密集提升法律效力究竟玄机何在?

新收入准则对企业所得税收入有哪些影响?

新的会计准则应付职工薪酬发生了哪些变化?


实战:

企业对各类涉税事项如何进行有效自查?

今年税务机关的检查重点将有哪些重要变化?财务人员年终决算关注点有哪些?

企业为员工缴纳的各项保险税前扣除到底如何把握?

企业所得税收入容易被忽略的那些细节,你注意了吗?

申报表、填报逻辑的变化将为企业的实务工作带来哪些困难?哪些勾稽关系易被忽视但很重要?

    2019年2月22日-23日,中国CFO发展中心在北京毕马威大楼成功举办了为期两天的财务管理者成长精品课程“财务年度决算与汇算清缴实务培训”。中国CFO发展中心特邀著名税务专家李继堂先生从新政梳理、税务稽查、实操处理三个角度出发,帮企业财税人员掌握财税风险点,提出应对策略和措施,有效帮助企业规避风险。授课现场,来自北京地区的财务总监、财务经理、税务总监、税务经理等110余位相关高管莅临培训现场。

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中国CFO发展中心主任郭良川先生


    本次培训,李继堂先生首先从资深税务专家的视角带领学员对“金税三期”工程进行了全面、深层次的认识,并提出了中肯的建议:我们每个人在为税收征管大数据贡献我们的“光”和“热”,金税三期下,我们无需也不必再隐瞒什么。

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著名税务专家李继堂先生


    接下来,李继堂先生对未来税收征管改革方向动态进行了深度剖析,并明确地指出,“简税制、低税率、宽税基、严征管是未来税收征管改革的四大关键词。”


    在进行“2018新政解读”之前,李继堂先生以提问的方式激起了大家对“企业年终财务决算进行时”财务人员该如何充分“备考”的积极思考。


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    年终决算前你是否还做了这些事?

    1、测算企业利润看看能否再降得低些?

    2、看看还有哪些发票未能及时取得要从成本时里调减?

    3、计算下企业的增值税及企业所得税税负情况是否在“合理”范围内?

    4、寻找一家可以信得过的事务所出份“可信”的税审或 财务审计报告?

    5、寻找些发票将“不能出账”的成本、费用“替换”出去!

    6、结合老板的纳税心理预期进行所谓的“筹划”!


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    李继堂先生特别强调,在企业年度财务决算应该重点关注以下六方面:在资产盘点方面,资产损失未来会有变化;在清理往来账的过程中应该注意,无偿借款未来会有变化;确认收入、成本夯实利润时,应该注意会计税收差异很巨大;编制正确会计报表过程中,税、会口径必须要讲明;在所得税会计核算方面,提升核算能力是应对税务机关的法宝。接下来,李继堂先生仔细讲解了税收新政发生的变化以及企业结合自身情况的应对和处理技巧。


    在讲到“企业税收筹划应如何进行”部分时,李继堂先生首先解读了税务总局反避税工作的“大招”,重点对“国税发2009 2号、总局2015 32、总局 2016 42、总局 2016 64、总局 2017 6”五个特别纳税调整相关文件进行了分析。李继堂犀利地指出“税务局开始关注及加强关联企业管理了”这是对企业而言的全新挑战,同时给出了系统的应对意见。


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    在授课中,李继堂先生强调,“其实做好税收筹划的高度就在于你对企业的分析深度及对关联企业的设计程度。当我们企业的核算风险变小时,企业真正意义上的税收筹划就已经大幕拉开!”


    在授课过程中,李继堂先生用“新政解读+实际案例”的方式让学员理解税务新政意图的同时掌握如何将课堂上所学真正应用到本次财务年度决算与汇算清缴的实践过程中去。虽然整个培训过程在高强度讲解中持续了两天时间,但在场学员的专注度没有丝毫减弱,几乎全程都处于“聆听、思索、提问、互动”的状态,积极性异常高涨,李继堂用他独有的幽默感、亲和力和专业性征服了在场所有嘉宾。两天的培训课程就这样在紧张、激烈和欢笑中落下了帷幕。


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    未来,中国CFO发展中心会继续针对现代企业经营相关的热门话题持续推出系列精品课程,敬请期待!



【讲师介绍】:


李继堂先生,中国注册税务师,中瑞税务集团高级合伙人、副总裁,北京中瑞诚税务师事务所总裁;曾任集团管控事业部总经理,转让定价事业部总经理。


从事国税工作十八年,曾于2009-2012年任山东省国税局反避税兼职教师,2012-2014年任山东省临沂市12366纳税服务热线兼职专家;十年税政科工作经验,从事反避税工作十年,主导调整过几十起跨国企业的避税案件。


擅长领域:房地产企业的公司架构设计、内控风险、IPO及新三板设计、企业海外并购及海外投融资设计、企业转让定价设计及实操、公司重组业务及税收风险防控。





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